Plan de cuentas
Para definir una nueva cuenta contable vaya a Contabilidad/Configuración/Plan de cuentas y presione el botón
En una nueva vista, agregue la información:
- Código
- Nombre de la cuenta
- Tipo
- Divisa (Sí la divisa de su compañía es en pesos dejar este campo el blanco)
Presione el botón para capturar información avanzada.
El plan de cuentas es la lista de todas las cuentas que se utilizan para registrar transacciones financieras en el libro mayor de una organización.
Normalmente, las cuentas se listan en el orden en que aparecen en los reportes financieros. La mayoría de las veces se listan así:
Cuentas del balance general:
Activos
Pasivos
Capital
Estado de resultados:
Ingresos
Gastos
Código y nombre
Cada cuenta se identifica con su código y nombre, los cuales también indican el objetivo de la cuenta.
Tipo
Es muy importante configurar de forma correcta el tipo de cuenta. Hacerlo tiene varios objetivos:
Información del propósito y comportamiento de la cuenta
Generar reportes legales y financieros
Establecer las reglas para cerrar el año fiscal
Generar asientos de apertura
Para configurar un tipo de cuenta, abra el selector desplegable del campo tipo y elija el más adecuado de la siguiente lista:
Reporte | Categoría | Tipo de cuenta |
Balance General | Activos | Cuentas por cobrar |
Banco y efectivo | ||
Activos circulantes | ||
Prepagos | ||
Activos fijos | ||
Pasivos | Cuentas por pagar | |
Tarjeta de crédito | ||
Pasivo circulante | ||
Pasivo no circulante | ||
Capital | Capital | |
Ganancias del año actual | ||
Ganancias y perdidas | Ingresos | Ingresos |
Otros ingresos | ||
Gastos | Gastos | |
Depreciación | ||
Costos de ingresos | ||
Otro | Otro | Fuera de la hoja de balance |
Permitir conciliaciones
Algunas cuentas, como las que registran transacciones de un método de pago, se pueden usar para conciliar los asientos contables.
Por ejemplo, una factura que se pagó con una tarjeta de crédito puede marcarse como pagada si se concilia con el pago correspondiente. Por lo tanto, la cuenta que se utiliza para registrar pagos con tarjeta de crédito se debe configurar para permitir conciliaciones.
Para hacerlo, seleccione la casilla permitir conciliación en los ajustes de la cuenta y guarde los cambios.
Obsoleta
No es posible eliminar una cuenta una vez que se haya registrado una transacción en ella. Puede hacerla inutilizable al usar la función Obsoleta.
Para hacerlo, seleccione la casilla obsoleta en los ajustes de la cuenta y guarde los cambios.